今年是“十五”规划的最后一年，按照区委、区政府提出的工作目标与要求，着眼当前，立足长远，以保持全区财政收入持续、健康、协调发展为目标，结合我区财政工作实际，制订如下“十一五”期间财政工作目标发展规划。

一、“十五” 期间主要成就

（一）主要成就

“十五”期间，在邓小平理论和“三个代表”重要思想的指导下，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，我区财政部门牢牢把握“抢抓机遇，深化改革，加快发展”的大局，坚持解放思想，实事求是，积极探索适应社会主义市场经济要求的财政管理体制，不断深化财政管理制度改革，较好地完成了“十五”计划目标，初步改变了“十五”以前我区财政长期捉襟见肘的窘迫状况，为我区经济发展与社会稳定发挥了积极作用。

———经济综合实力进一步增强，财政收入发生重大变化。2000—2004年间财政总收入及一般预算收入的平均增幅分别达到了29.9%和31.4%，2004年上述两项指标分别比“九五”期末增长了1.8倍和2倍。乡镇财政实力也大为加强，2004年四个乡镇财政总收入达到16775万元，比“九五”期末增长了两倍，财政收入保持了快速增长的良好势头。

2001-2004年全区完成财政收入情况          单位：万元

年份	财政总收入	比上年增幅	一般预算收入	比上年增幅
2000年	12569	25%	6522	16%
2001年	16345	30%	8086	24%
2002年	21292	30.3%	9006	11.4%
2003年	27172	27.6%	12862	42.8%
2004年	35802	31.8%	19449	51.2%

———财政支出结构进一步优化，深化财政改革取得明显成效。2000年12月我区在全市率先对区直行政人员工资实行了财政统一发放，并统一规范了津贴补贴项目，实现了政府部门的“阳光工资”；2001年10月成立了财政结算中心，率先迈出了国库集中支付改革的第一步；在2001年试点的基础上，我区财政部门于2002年在全市第一个全面推行了部门细化预算，提高了财政工作的透明度，规范了支出标准，增加了部门的理财意识，提高了财政资金的使用效益；2001年9月我区首先对农村中小学教师工资实行了财政代发，2003年又在全市首家将农村中小学经费上划区级管理，并对区、乡财政体制同步进行了调整，彻底解决了广大农村教师的后顾之忧，保证了全区教育事业的统筹协调发展；为进一步深化预算管理改革,规范单位项目支出预算管理,提高资金使用效益,推行阳光操作，我区于2003年出台了《维扬区部门项目支出预算管理试行办法》，对支农支出、科技三项费用、卫生专项经费等从项目库的建立、项目的筛选到项目的申报、审核程序再到项目的组织实施以及项目实施的监督检查都提出了明确的要求，财政部门全程介入配合，取得了良好的经济与社会效果；2004年我区又在全市率先免征了农业税，切实减轻了农民负担，受到了广大农民的欢迎。此外，我们还积极推进了政府采购这一阳光工程，制定了政府采购目录，规范了操作程序，近期又提请政府出台了部分政府采购物品的限额标准，有效制止了部门之间盲目攀比现象，节约了政府财政资金，提高了资金使用效益。

（二）“十五”期间财政工作取得明显成效的原因

1、得益于区领导对财税工作的关心与支持

区委、区政府、区人大、区政协领导经常听取财政工作情况汇报并作重要批示，亲自协调解决事关全区经济利益的财政事项，鼓励、支持财政部门解放思想，大胆开展工作创新与体制创新。

2、得益于举全区之力招商引资的筑巢引凤效应

经过几年持之以恒、常抓不懈地扎实努力，“十五”期间我区的招商引资工作取得了较大成效，世纪联华、锦江之星、海德公园、东方百合园、柳工机械等一批项目在我区相继落地、生根、结果，形成了我区财政收入增长的亮点。

3、得益于房地产业的迅猛发展带来的税收高增长

近几年来，随着扬州区位条件及城市环境的极大改善，城市的知名度与美誉度越来越高，我区的区位优势凸现，外地颇具实力的房地产开发商纷纷到我区抢滩，形成了我区特有的房地产板块与效应，房地产市场购销两旺，带来了房地产业税收收入的高增长。

4、得益于社会各界的全力支持与配合。乡镇经济是我区经济的重要组成部分，乡镇政府对财政工作的关心与支持，为区财政综合实力的增强奠定了良好的基础；机关各部门对细化预算、政府采购等一系列工作的理解与支持，使我区的财政支出改革走在了全市的前列；广大企业、私营业主等纳税人的诚信纳税，为我区财政收入蛋糕的做大提供了不竭的源泉。

二、今年财政收入执行情况及全年预测

2005年1-9月完成财政总收入26481万元，完成年初预算的69.7%，比上年同期增加5268万元，增长24.8%；一般预算收入完成16269万元，完成年初预算的80.5%，比上年同期增加3443万元，增长26.8%。按照人代会通过的财政预算，预计今年财政收入可达40000万元，一般预算收入20200万元，分别是“九五”期末2000年的318%和310%，年递增分别达到26%和25%。今年市对区税收实行属地管理原则，对区财政体制进行了调整，调整后的我区2004年财政总收入为55024万元，一般预算收入为25377万元。由于税务部门新的属地管理体制尚未建立，目前还未能提供今年新统计口径的收入数字，按照年初人代会通过的收入增幅，考虑到收入按属地口径统计后不确定因素的增加，今年暂按15%的增长率测算，预计全年可实现财政总收入63278万元，一般预算收入29184万元。

三、“十一五”财政形势分析和初步设想

（一）“十一五”形势分析

1、“十一五”期间促进经济发展、增加财政收入的有利因素分析。

———政府加大招商引资力度的持续效应。由于政府的高度重视，全区上下凝心聚力，不断加大招商引资的力度，加大园区建设的力度，加大全民创业的力度，不断提高区域竞争力，以园区为代表的新增企业将为财政收入的增长提供源源不断的动力。如园区的美迪制衣、宏福铝业、钢管总厂、柳工机械等。

———方兴未艾的房地产业对我区财政收入的继续拉动。虽然今年国家对房地产业采取了一系列宏观调控措施，但随着火车、润扬长江大桥的开通后交通区位条件的彻底改善、扬州经济实力的进一步增强以及最佳人居奖城市的美誉度，市民及外来投资者未来购房需求依然会很旺盛，同时，我区独有的靠近风景区的地理位置依然会是房地产投资商的投资热点，如中信泰富项目、东方百合园二期、莱茵达、汶河、三友、亚鸿以及西区规划面积1.67平方公里的大型开发项目等，这些都将是财政收入的稳定来源。

———三产服务业成为今后我区财政收入的新亮点。我区地处主城区，风景区又在辖区范围内，发展以餐饮、购物、酒店、沐浴、休闲娱乐以及物流等为主的三产服务业大有可为，构成了我区“十一五”财政收入的重点，如念四路商业步行街、沃尔玛购物中心、顺水楼大酒店、家天下山庄、红泥浴都、聚龙湾休闲会所、城北物流园区、钢材市场等。

———“十五”期间工业技改的强劲投入为“十一五”工业经济增长、财政收入增加提供了良好的发展后劲。据统计，2004年全区工业投资达到64780万元，是2000年12660万元的5.1倍，年均递增50.4%。

上述这些有利条件，为“十一五”期间我区财政收入的增长提供了较好的环境和难得的机遇。

2、影响财政收支的因素分析。

（1）税收体制分析：体制调整带来的不确定因素。

今年市区税收实行了属地管理，辖区内的原市属企业税收全部下放我区，一方面增加了我区税收收入总量，做大了财政收入盘子，另一方面也隐含了一定的风险，企业多了，总量上去了，收入就维持在一个很高的基数上，而且每年都得在基数上增长，一旦宏观形势等外部因素发生变化，完成既定的财政收入目标将有一定难度。

（2）税收结构分析：收入来源的脆弱性与不稳定性因素增加，税源结构有待调整优化。

目前我区的税收构成中工业项目税收份额偏小，房地产业税收比重较高，占了地方税收的60%，贡献突出，但房地产业易受国家宏观调控的影响，又属于一次性资源性开发项目，一个房地产项目开发结束，税收也就随之枯竭，一旦房地产业出现滑坡，将对我区财政收入产生很大的影响。

（3）税收来源分析：缺乏大型工业项目的支撑。

由于所处区域的限制，我区一直缺乏足够体量的工业项目，“三重”项目偏少，缺乏龙头骨干企业的强力支撑，没有形成真正的产业集聚与产业链，工业项目提供的税收多少将直接关系到“十一五”期间全区财政收入任务能否顺利完成。

（4）支出因素分析：刚性支出需求日趋加大。

随着我区融入城市、建设城市步伐的加快，资金需求与财政供给的矛盾较为突出，城市环境整治与道路完善，城市文明素质的提高，城市管理网络体系的建立、健全，特别是随着政府服务职能向社区的延伸，全区科学、教育、文化、卫生、社会保障等社会事业建设力度的加大，这些都需要政府资金的大量投入，总之，城市的发展与现代化建设对财政支出构成了相当大的压力。

（二）“十一五”规划初步设想

总体思路：深入贯彻中央关于落实科学发展观、构建和谐社会、建设节约型社会的方针政策，充分体现以人为本、关注民生的理念，促进全区经济社会全面、协调、可持续发展，通过发展经济，广开财源，广聚税源，做到财政收入增长与经济增长速度相一致，进一步深化财政支出制度改革，建立健全公共财政框架，为全区经济和社会事业发展提供强有力的财力保障。

1、2006年和“十一五”财政收入规划目标

按照区委、区政府的要求结合全区经济发展趋势，预计从2006年起到2010年，我区的财政总收入将逐年以不低于18%的增长速度递增，按属地前的老口径测算，2006年为4.72亿元，2007年为5.57亿元，2008年为6.57亿元，2009年为7.75亿元，2010年为9.15亿元，力争9.5亿元；按照属地征收管理后的新口径测算，2006年为7.47亿元，2007年为8.81亿元，2008年为10.4亿元，2009年为12.27亿元，2010年为14.48亿元，至少比2005年翻一番，争取达到15亿元。实行税收属地征收后，对由原区外划转到我区的纳税户，由于对其发展前景与趋势不甚了解，因而上述规划数字不一定准确。总的来讲，“十一五”期间是我区经济与社会事业发展的关键时期，既是“黄金发展期”，又是“矛盾凸显期”，较以往相比，推动改革的复杂性和艰巨性大大增加，我区财政形势可谓压力与动力同在，机遇与挑战并存。

2、完成“十一五”财政工作目标的建议措施

（1）牢固树立“工业立区”的发展理念。

工业是一个地区经济发展的物质基础，坚持工业是第一方略不动摇，继续集全区之力强势推进园区基础设施建设、招商引资和大项目的开发与产业集聚，拉长产业链，着力招大项目，招大商，引大资本，全面提升园区的经营质态，真正发挥园区对我区工业经济的支撑作用，逐步提高园区对区财政收入的贡献份额。

（2）牢固树立全区一盘棋思想。

围绕“山上工业城、山下商贸城、新区旅游城”的总体发展思路，深入调研，因地制宜，一地一策，错位发展，形成各具特色的产业发展模式，采取包括调整财政体制在内的多种优惠措施，充分调动各乡镇、街道抓招商、抓项目、抓收入的积极性。经过前段时间的调研，我们初步认为各乡镇（街道）在发展经济、提高财政收入方面有如下的优势与潜力：

双桥乡（街道）：发挥主城区的优势，优先发展三产服务业，着力打造购物餐饮休闲娱乐文化基地。

西湖镇：利用土地资源优势，以地招商，以地生财，以地养财，优先发展房地产项目。

城北乡：发挥地位优势，优先发展以铁、公、水联运为特色的物流业，打好电厂牌，同时精心规划好城北工业集中区，力争打造市区特色中小工业区。

平山乡：发挥与园区联系紧密的优势，全力为园区服务，与园区错位发展，实现双方的合作与双赢，另外建设好玩具辅料市场和钢材等几个特色市场。

梅岭街道：围绕三产旅游服务业加以资源整合，加强与工艺美术一条街的合作与开发。

瘦西湖街道：围绕国家级风景名胜区这一城市名片，抓住市政府成立瘦西湖新区这一契机，做大做响做优做强旅游品牌，重点发展休闲旅游渡假观光产业。

（3）打造诚信政府、服务政府，秉承亲商、安商、富商理念，提供优质服务，营造良好环境，形成时时处处为纳税人服务的意识与氛围。

（4）建立健全护税协税网络，营造高效优质的纳税环境，杜绝税收的跑冒滴漏，打造一流的纳税环境。

（5）深化财政体制改革，调整优化财政支出结构，加大支出管理力度，为全区经济和社会事业发展提供强有力的财力保障。

①强化政府预算管理，完善部门细化预算改革。

坚持“一要吃饭、二要建设”原则，在切实履行财政保障职能的同时，区别轻重缓急，确保重点，兼顾一般，集中财力办大事。严格预算管理，统筹安排预算内外资金，完善与部门预算相配套的原则、制度、程序，制定合理的预算定额标准，使预算编制进一步科学化、规划化。进一步调整优化财政支出结构，切实保障全区各项重点支出的资金需求。

②规范政府采购行为，提高政府采购工作效率与节支效果。

推行“阳光采购”工程，以政务公开改革为契机，公开政府采购的信息发布、程序方法及监督机制，做到让政府采购部门和采购供应商满意，提高财政资金的使用效益。

③加强公有资产管理，确保公有资产不流失。

公有资产是国家之命脉所系，财政部门将加大对公有资产的监管，建立健全一套完整的资产监管制度，做到实时、动态管理，坚决查处公有资产的流失，切实保证公有资产的保值与增值。

④加强公共支出管理，规范部门财务行为。

进一步完善财政结算中心的运作机制，研究向国库集中支付制度过渡的方式方法，实行财政资金的阳光操作，从源头上杜绝政府部门的违规行为；加大对部门财务会计的财政监察，加强对部门的财务会计培训，提高部门的财务管理意识，规范部门的财务行为；积极探索公共支出效益评介机制，对公共支出行为的过程及其效果进行客观公正的衡量、比较和综合评判，科学评介公共支出的经济性、社会性和有效性，从而充分发挥财政资金的使用效率，让有限的财政资金用在刀刃上，让建立节约型社会的理念真正落到实处。

⑤充分运用财政政策的导向作用，促进全区经济社会全面、协调、可持续发展。

努力调整支出结构，转变经济增长方式，通过税收、转移支付、加大公共投入和社会保障体系建设来解决居民、城乡间发展和收入差距，让弱势群体人人都能享受公共财政的阳光，努力构建和谐社会，加快建设资源节约型、环境友好型社会。

⑥积极推动非税收入管理。政府非税收入是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式，是市场经济条件下理顺政府分配关系、健全公共财政职能的客观要求。通过加强管理，实现政府税收与非税收入的统筹安排，收和支彻底脱钩。我们将以此作为加强和完善“收支两条线”管理制度的重要契机，将所有预算单位的行政事业性收费、政府性基金、国有资产收益、罚没收入等纳入非税收入管理范畴，确保全区各项社会事业发展的资金需求。

⑦加强财政队伍自身建设，打造高效廉洁服务团队。

服务于全区改革、发展、稳定的大局，服务于全区经济发展的需要，服务于基层政权及机关部门的正常运转需求。切实转变工作作风，按照区政府五项制度和建设诚信政府的要求，依法行政，依法理财，自觉接受监督,始终把为经济服务、为基层服务、为群众服务作为工作的出发点和落脚点，不断增强服务意识，提高部门服务水平。同时，切实加强党风廉政建设，树立正确的世界观、人生观和价值观，筑牢拒腐防变的思想防线，经受得住改革开放和发展市场经济的考验。在党员中继续深入开展保持共产党员先进性教育活动，以一流的业绩为党旗增光添彩，为全面完成“十一五”财政工作目标而努力。

 

 

 

 

二00五年十月